Qu'est-ce que l'AVS
L'Assurance Vieillesse et Survivants (AVS) est le 1er pilier de la prévoyance suisse. Créée en 1948, elle est obligatoire pour toutes les personnes vivant ou travaillant en Suisse.
Objectifs :
- Rente vieillesse dès l'âge de référence (65 ans)
- Rente de survivants pour conjoint/orphelins
- Allocation pour impotents (AI)
- APG (allocations maternité, paternité, service militaire/civil)
Cotisations
Salariés
- 10,6% du salaire brut (sans plafond)
- 5,3% employeur + 5,3% employé prélevés à la source
- Couvre AVS + AI + APG
Indépendants
- Taux progressifs : 5,371% à 10% selon revenu
- Plus contributions à la caisse de compensation
Personnes sans activité lucrative
- Cotisations basées sur la fortune et revenus annexes
- Minimum CHF 530/an (2026), maximum CHF 26'500/an
Frontaliers UE/AELE
- Cotisent en Suisse même s'ils résident à l'étranger
- Touchent la rente à la retraite (déduction par convention)
Calcul de la rente
La rente AVS dépend de :
- Années de cotisation : carrière complète = 44 ans (de 21 à 65)
- Revenu moyen annuel sur la carrière
- Bonifications pour éducation et assistance
Formules simplifiées (2026)
- Rente minimale (carrière complète) : CHF 1'260/mois
- Rente maximale : CHF 2'520/mois
- Couple marié : 150% de la rente maximale, soit max CHF 3'780/mois (le minimum AVS-AVS s'applique pour les couples)
Lacunes de cotisation
Chaque année non cotisée réduit la rente de ~2,3%. Au-delà de 5 ans de lacune, la rente peut être significativement réduite.
Splitting des conjoints
Depuis 1997, les revenus cotisés pendant le mariage sont partagés équitablement entre les deux conjoints. Cela évite que la femme (souvent moins active professionnellement) ait une rente faible.
Application automatique :
- En cas de divorce
- En cas de veuvage
- Au moment de la retraite des deux conjoints
Bonifications
Bonifications pour tâches éducatives
- Pour les parents qui s'occupent d'enfants < 16 ans
- CHF 49'140/an (2026) ajoutés au revenu cotisé fictif
- Partagé entre conjoints ou attribué à l'un seul selon configuration
Bonifications pour tâches d'assistance
- Pour les personnes qui s'occupent d'un proche nécessitant des soins
- Même montant que bonification éducative
Demande de rente
- Pas automatique : à demander au moins 3 mois avant la date de retraite
- Formulaire 318.380 auprès de la caisse de compensation
- Documents : passeport, livret de famille, attestation employeur
Retraite anticipée
- Possible dès 63 ans (femmes et hommes)
- Réduction de la rente : -6,8% par année anticipée (femmes nées avant 1964 : -3,4%)
- Coût financier important sur l'ensemble de la vie
Retraite différée
- Possible jusqu'à 70 ans
- Augmentation de la rente : +5,2% à +31,5% selon mois différés
- Intéressant si vous restez en bonne santé et continuez à travailler
Lacunes : éviter et combler
- Demandez votre extrait individuel tous les 5 ans (gratuit) sur ahv-iv.ch
- Comblez les lacunes : possible jusqu'à 5 ans en arrière (paiement rétroactif)
- Pour les expatriations longues, vérifiez les conventions internationales
Conseils
- Demandez votre certificat AVS individuel dès vos 20 ans pour suivre votre carrière
- En cas de temps partiel ou pause carrière (parents, voyages), vérifiez l'impact sur les cotisations
- Anticipez le moment optimal de votre retraite avec un conseiller (taux de conversion LPP, fiscalité, rente AVS)
- L'AVS est la base ; ne comptez pas dessus seul, optimisez aussi LPP et 3e pilier
- Au décès d'un conjoint : rente de veuf/veuve versée, attention aux conditions (durée mariage, âge, enfants)
