Âge de retraite en Suisse
Depuis 2025 (réforme AVS 21) :
- Hommes : 65 ans (inchangé)
- Femmes : alignement progressif sur 65 ans (transition 2025-2028)
- Âge de référence dans la LPP : 65 ans pour tous
La retraite anticipée est possible dès 58-63 ans selon votre LPP et l'AVS, avec réductions financières.
Bilan retraite : à faire 5 ans avant
Étape 1 : connaître ses rentes
- AVS : demander un calcul provisoire de rente sur ahv-iv.ch (gratuit)
- LPP : votre caisse vous envoie chaque année votre certificat avec rente projetée et capital projeté à 65 ans
- 3e pilier : capital disponible + intérêts/rendements jusqu'à la retraite
Étape 2 : projeter ses dépenses
- Logement : propriétaire ou locataire, dépenses fixes
- Santé : LAMal + complémentaires (estimer hausse 3-5% par an)
- Loisirs et voyages : budget souhaité
- Famille : aide aux enfants/petits-enfants ?
Étape 3 : identifier les lacunes
- Lacune = différence entre revenus retraite et dépenses souhaitées
- Si lacune importante : actions correctives (rachats LPP, 3a accru, prolongation activité)
Retraite normale (65 ans)
C'est le scénario par défaut :
- AVS complète (selon années cotisées)
- LPP au taux de conversion légal (~6,8% mais en baisse)
- 3e pilier disponible
- Démarches à faire 3-6 mois avant le 65e anniversaire :
- Demande AVS
- Décision rente/capital LPP
- Retrait progressif 3e pilier
Retraite anticipée
Faisabilité
- AVS : possible dès 63 ans (à 62 ans pour les femmes nées avant 1964)
- LPP : selon votre caisse, souvent dès 58-60 ans
- 3e pilier : possible 5 ans avant l'AVS, soit 60 ans
Impact financier
- AVS : -6,8% par année anticipée (à vie)
- LPP : capital moins long pour fructifier, conversion souvent plus défavorable
- 3e pilier : capital partiellement disponible, peut compléter
- Pont AVS : certaines caisses LPP offrent un pont jusqu'à 65 ans (avance de rente)
Exemple
Retraite à 60 ans au lieu de 65 :
- AVS perdue 5 ans + AVS définitivement réduite
- LPP : capital réduit (5 ans en moins) + taux conversion moins favorable
- Coût estimé : 10-25% du revenu retraite à vie
Quand l'envisager
- Capital suffisant accumulé
- Santé qui ne permettrait pas de travailler
- Choix de vie (voyages, projet personnel)
- Cumul possible avec activité légère
Retraite différée
Avantages
- AVS : +5,2% à +31,5% selon mois différés (jusqu'à 70 ans)
- LPP : capital continue à fructifier et taux de conversion peut être meilleur
- Économies : continuer à percevoir un salaire et économiser
- Lien social maintenu
Limites
- Maximum 5 ans de différé pour l'AVS (70 ans)
- Pour la LPP : selon la caisse, souvent 70 ans maximum
- Travail à plein temps ou partiel à négocier avec l'employeur
Fiscalité à la retraite
Rente
- AVS, LPP, AI : imposée comme revenu ordinaire
- Globalement plus bas qu'en activité (perte revenus d'emploi)
Capital LPP
- Taxation préférentielle : taux séparé, ~5-15% selon canton et montant
- Évite la progression dans le barème ordinaire
- À optimiser sur plusieurs années si possible
Capital 3e pilier
- Même taxation préférentielle
- Échelonnez les retraits sur plusieurs années fiscales pour optimiser (jusqu'à 5 ans avant l'AVS)
Patrimoine
- Impôt fortune continue après retraite
- Optimisez par donations programmées, fondations, transmissions partielles
Démarches pratiques
5 ans avant
- Bilan retraite global avec conseiller
- Vérification des cotisations AVS (lacunes)
- Plan d'action pour combler les lacunes (rachats LPP, 3a maximal)
3 ans avant
- Décision rente/capital LPP
- Évaluation patrimoine immobilier (vendre, garder, viager?)
- Mise en place stratégie de retraits 3e pilier
6 mois avant
- Demande de rente AVS
- Confirmation choix LPP
- Annonce à l'employeur
Au moment de la retraite
- Annonce à la commune et caisse de compensation
- Mise à jour des assurances (LAMal, complémentaires)
- Mise à jour du testament
Conseils
- Anticipez 5-10 ans la décision retraite
- Maximisez le 3a et envisagez les rachats LPP dès 50 ans
- Échelonnez les retraits de capital sur plusieurs années pour optimiser fiscalement
- Conseil professionnel : un conseiller spécialisé peut faire économiser des dizaines de milliers de francs
- Réfléchissez à votre projet de vie post-retraite : sans projet, la transition peut être difficile psychologiquement
